مالیات نقل و انتقال خودرو از صفر تا ۱۰۰:
وقتی کسی می‌خواهد ماشینش را بفروشد، باید قبلش مالیات فروش را بدهد. بعضی‌ها فکر می‌کنند این مالیات فقط برای بعضی‌هاست، اما همه باید این مالیات را موقع فروش ماشین پرداخت کنند. به این مالیات، مالیات نقل و انتقال می‌گویند.
مالیات ماشین چیست؟ برای تعویض پلاک باید مالیات بدهیم؟ مالیات نقل و انتقال چقدر است؟ اگر ماشین صفر باشد، کی باید مالیات بدهد؟ چطور مالیات را پرداخت کنیم؟ برای فهمیدن مالیات چه کار کنیم؟ در ادامه جواب این سوال‌ها را می‌گوییم. وقتی ماشین فروخته می‌شود، فروشنده باید مالیات را بدهد. مالیات پولی است که دولت برای کارهای کشور از مردم می‌گیرد. دولت با این پول‌ها هزینه‌های کشور را می‌پردازد. مالیات انواع مختلف دارد مثل مالیات تولید، خدمات، صادرات و خرید و فروش که هر کدام روش خاصی دارند.
مالیات ماشین، به ویژه برای ماشین‌های وارداتی، باعث شده دولت، مجلس و مردم درباره‌اش زیاد صحبت کنند؛ ولی قانون مالیات ماشین تصویب شده و باید پرداخت شود. وقتی فروشنده مالیات را داد، می‌شود ماشین را به نام خریدار زد و پلاک را عوض کرد.
مالیات نقل و انتقال خودرو چیست ؟
در ایران سه نوع مالیات از خودروها گرفته می‌شود. اگر خودروی شما ساخت داخل باشد و قصد فروش نداشته باشید، فقط باید عوارض سالیانه شهرداری را پرداخت کنید. حالا بگذارید برایتان توضیح دهم این مالیات‌ها چه هستند:
۱. عوارض سالیانه شهرداری
این مالیات پولی است که باید هر سال به شهرداری پرداخت کنید، زیرا از خیابان‌ها و خدمات شهری استفاده می‌کنید. اگر خودروی شما ساخت داخل باشد، باید حدود ۰.۱ درصد قیمت خودرو را سالی یک بار پرداخت کنید. خودروهای وارداتی مبلغ بیشتری باید بپردازند.
قیمت خودروها هر سال توسط یک کتاب رسمی مشخص می‌شود. مثلاً اگر قیمت خودروی شما ۱۰۰ میلیون تومان باشد، باید ۱۰۰ هزار تومان پرداخت کنید.
این مبلغ باید تا پایان اسفند ماه پرداخت شود. اگر دیر پرداخت کنید، جریمه خواهید شد؛ ابتدا ۱۰ درصد جریمه، سپس هر ماه ۲ درصد به جریمه اضافه می‌شود.
۲. مالیات خودروهای گران‌قیمت
اگر قیمت خودرو یا مجموع خودروهای شما بیشتر از ۳ میلیارد و ۵۰۰ میلیون تومان باشد، باید برای مبلغ اضافی ۱ درصد مالیات پرداخت کنید.
مثلاً اگر ارزش خودروهای شما ۳ میلیارد و ۷۰۰ میلیون باشد، باید ۱ درصد از ۲۰۰ میلیون تومان (که مبلغ مازاد است) را مالیات بدهید.
این مالیات بیشتر برای خودروهای خارجی و لوکس است و باید تا پایان بهمن ماه پرداخت شود. اگر پرداخت نکنید، نمی‌توانید خودرو را بفروشید.
۳. مالیات انتقال خودرو
وقتی می‌خواهید خودرو را بفروشید و پلاک را به نام خریدار بزنید، باید مالیات انتقال را پرداخت کنید. قبلاً می‌شد این مالیات را هنگام ثبت سند در دفترخانه پرداخت کرد، اما اکنون باید قبل از مراجعه به مرکز تعویض پلاک به صورت آنلاین پرداخت شود.
این مالیات شامل انواع خودرو و موتورسیکلت می‌شود و مبلغ آن به قیمت، مدل و سال ساخت خودرو بستگی دارد.
برخی وسایل مانند ماشین‌آلات کشاورزی، راه‌سازی و شناورها از پرداخت این مالیات معاف هستند.
نحوه استعلام و پرداخت :
برای اینکه بدانید چقدر مالیات باید برای انتقال ماشین بدهید، بهترین کار این است که به سایت رسمی سازمان مالیاتی به آدرس cartransfer.tax.gov.ir مراجعه کنید. در این سایت می‌توانید با وارد کردن شماره پلاک و کد ملی صاحب ماشین یا شناسه استعلام و کد ملی، مالیات را مشاهده کنید.
علاوه بر این، برخی شرکت‌هایی که در فروش ماشین یا پرداخت مالیات فعالیت دارند، سایت‌های دیگری هم دارند که می‌توانند در این زمینه به شما کمک کنند.
چرا باید مالیات خودرو را پرداخت کرد؟
الان چون برگ سبز جای سند خودرو شده، خیلی‌ها خرید و فروش ماشین‌شان را در دفتر اسناد رسمی انجام نمی‌دهند. به‌خاطر همین مالیات خرید و فروش ماشین درست پرداخت نمی‌شود. برای همین، مالیات خودرو ساخته شده که قبل از خرید و فروش، باید به سایت مالیات مراجعه کنید و مالیات را پرداخت کنید.
قبلاً و الان چطور مالیات می‌دادیم؟
قبلاً بعد از معامله و تعویض پلاک، فروشنده و خریدار به دفترخانه می‌رفتند و هزینه ثبت سند را پرداخت می‌کردند. حدود ۶۰ درصد آن مالیات بود که دفتردار به اداره مالیات می‌پرداخت، بقیه هزینه ثبت و حق دفتردار بود. این اعداد تقریبی بودند.
اما حالا اول باید مالیات خودرو را پرداخت کنید. این‌طوری همه مجبور می‌شوند مالیات را پرداخت کنند و کسی فرار نمی‌کند. اگر مالیات قبلی را نداده باشید، در لیست بدهکاران قرار می‌گیرید و نمی‌توانید از کشور خارج شوید.
مالیات را باید از سایت سازمان مالیاتی پرداخت کنید. می‌توانید از سایت تعویض پلاک یا سایت مالیات، مالیات را پرداخت کرده و نوبت تعویض پلاک بگیرید. قبلاً اول باید به سایت http://my.tax.gov.ir می‌رفتید و رسید مالیات را می‌گرفتید، بعد نوبت تعویض پلاک را از سایت جداگانه می‌گرفتید. ولی حالا همه کارها را می‌توانید در یک سایت انجام دهید.
یادتان باشد مالیات خودرو با عوارض سالانه فرق دارد.
عوامل موثر بر تعیین مالیات نقل و انتقال ماشین :
هر سال سازمان مالیاتی قیمت ماشین‌ها را مشخص می‌کند. برای حساب مالیات انتقال، مهم است بدانیم ماشین داخلی است یا خارجی، مدل آن چیست و در چه سالی ساخته شده است. این موارد روی مالیات تاثیر دارند.
ولی یک مشکل وجود دارد: در لیست مالیاتی، همه ماشین‌های داخلی با مدل و برند یکسان که قبل از سال ۱۳۹۵ ساخته شده‌اند، قیمتشان یکی حساب می‌شود. همین‌طور برای ماشین‌های خارجی که قبل از سال ۲۰۱۶ ساخته شده‌اند نیز به همین صورت است.
مالیات نقل و انتقال خودرو صفر:
مالیات خودرو بستگی دارد به نوع خودرو، مدل آن و اینکه خودرو داخلی است یا وارداتی. مالیات خودروهای صفر کیلومتر بیشتر از خودروهای کارکرده است. مالیات خودرو صفر را کارخانه یا شرکت واردکننده پرداخت می‌کند. اما وقتی مالک بخواهد این خودرو را بفروشد، باید مالیات انتقال را جداگانه بپردازد.
هزینه انتقال خودرو صفر داخلی
وقتی یک خودروی صفر داخلی می‌خرید یا می‌فروشید، هزینه ثبت سند بر اساس قیمت کارخانه و ارزش خودرو محاسبه می‌شود. مالیات این انتقال حدود ۱٪ از قیمت خودرو است.
هزینه انتقال خودرو صفر خارجی
برای خودروهای صفر وارداتی، هزینه نقل و انتقال بر اساس ارزش گمرکی و هزینه‌های واردات حساب می‌شود. مالیات این خودروها در سال ۱۴۰۴ برابر ۲٪ از قیمت روز خودرو است که فروشنده باید اول پرداخت کند.
برای اطلاع دقیق از مبلغ مالیات، می‌توانید جدول‌های سازمان مالیاتی را ببینید که قیمت و مدل خودروها را نوشته‌اند.
چطور هزینه انتقال خودرو حساب می‌شود؟
هزینه انتقال خودرو ثابت نیست و به قیمت و ارزش خودرو بستگی دارد. این هزینه شامل مالیات، عوارض، هزینه ثبت سند و تعویض پلاک می‌شود. عوامل مهم شامل نوع خودرو (داخلی یا خارجی)، سال ساخت و محل ثبت نام است.
مالیات انتقال: برای خودروهای داخلی ۱٪ و برای خارجی‌ها ۲٪ از قیمت خودرو است. مثلا اگر قیمت خودرو ۱ میلیارد باشد، مالیات داخلی ۱۰ میلیون و خارجی ۲۰ میلیون می‌شود.
عوارض سالانه: برای خودروهای داخلی ۰٫۱٪ و برای خارجی‌ها ۰٫۱۵٪ از قیمت خودروست.
هزینه‌های دفترخانه: هزینه ثبت سند و حق‌التحریر بر اساس تعرفه وزارت دادگستری و قیمت خودرو حساب می‌شود. حق ثبت حدود ۰٫۵٪ قیمت خودرو است. هزینه صدور سند الکترونیکی هم مبلغ ثابتی است که سازمان ثبت تعیین می‌کند. مالیات بر ارزش افزوده هم ۱۰٪ از حق‌التحریر است.
این هزینه‌ها ممکن است با تغییر قیمت خودرو و قوانین فرق کند. برای حساب دقیق‌تر می‌توانید از سایت‌های آنلاین استفاده کنید.
مدارک لازم برای انتقال سند
برای انتقال سند، داشتن بیمه شخص ثالث لازم است. می‌توانید از سایت ازکی بیمه شخص ثالث بخرید و قیمت و شرایط شرکت‌های مختلف را مقایسه کنید.
نکات مهم در رابطه با مالیات نقل و انتقال خودرو :
قبل از خرید یا فروش ماشین، باید مالیاتش را بدهید. این مالیات باید قبل از تعویض پلاک پرداخت شود.
- مقدار مالیات بستگی به قیمت و سال ساخت ماشین دارد.
- ماشین‌های داخلی معمولاً ۱٪ مالیات دارند و ماشین‌های خارجی حداقل ۲٪.
- برای دیدن مالیات و پرداخت آن می‌توانید از سایت آیتول یا مراکز مالیاتی کمک بگیرید.
- هر سال مالیات ممکن است متفاوت باشد.
- برخی ماشین‌ها مثل ماشین‌های معلولین و ماشین‌های بالای ۲۰ سال، مالیات ندارند.
نحوه استعلام مالیات نقل و انتقال خودرو :
برای دیدن مالیات خودرو، دو روش آنلاین وجود دارد. مبلغی که در سایت آیتول نشان داده می‌شود درست است و نیازی نیست دوباره از سایت مالیاتی سوال کنید. در آیتول می‌توانید مالیات، جریمه‌ها و عوارض خودرو مثل عوارض طرح ترافیک را هم پرداخت کنید. همچنین می‌توانید همه بدهی‌ها را با هم پرداخت کنید.
۱- استفاده از سایت یا اپ آیتول
اول به سایت iToll.com بروید یا اپ آیتول را نصب کنید. بخش مالیات نقل و انتقال خودرو را باز کنید. شماره پلاک و کد ملی مالک را وارد کنید و گزینه استعلام مالیات را بزنید. مبلغ مالیات دقیق است و تغییر نمی‌کند.
اگر کیف پول آیتول‌تان پول داشته باشد، راحت پرداخت می‌کنید، در غیر این صورت به صفحه پرداخت بانکی می‌روید. شارژ کیف پول به شما کمک می‌کند سریع همه بدهی‌ها را پرداخت کنید.
قبل از پرداخت نهایی، می‌توانید جریمه‌ها و عوارض دیگر را هم انتخاب و پرداخت کنید. با خرید اشتراک اطلاع‌رسانی (۹۵ هزار تومان در سال)، پیامک یادآوری خلافی، بیمه و عوارض برای شما می‌آید تا فراموش نکنید.
۲- با استفاده از سایت مالیاتی
- به سایت my.tax.gov.ir بروید.
- ثبت‌نام و وارد حساب شوید.
- بخش خدمات الکترونیک را باز کنید و گزینه استعلام مالیات خودرو را بزنید.
- شماره پلاک و کد ملی را وارد کنید.
- مبلغ مالیات را ببینید و آنلاین پرداخت کنید.
نحوه ثبت نام و پرداخت مالیات نقل و انتقال خودرو:
وقتی می‌خواهید ماشین بخرید یا بفروشید، باید مالیاتش را بدهید. برای این کار اول باید توی سایت مالیات ثبت نام کنید و چند مرحله ساده را انجام دهید:
- وارد سایت مالیات خودرو شوید و گزینه ثبت نام را بزنید. کد ملی، شماره موبایل و تاریخ تولدتان را وارد کنید.
- یک کد تایید به موبایلتان پیامک می‌شود. آن را وارد سایت کنید تا وارد حساب شوید.
- گزینه مالیات نقل و انتقال خودرو را انتخاب کنید.
- شماره موبایل و کد ملی‌تان را وارد کنید و ثبت کنید.
- کدی که به موبایلتان آمده را وارد کنید تا اطلاعات خود را وارد کنید.
- نام، نام خانوادگی، جنسیت، رمز عبور و کد امنیتی را وارد کنید. دوباره شماره موبایل و کد ملی را وارد کنید.
- بگویید ماشین پلاک دارد یا ندارد و شماره پلاک را وارد کنید.
- دوباره کد ملی و تاریخ تولد را وارد کنید و ثبت را بزنید.
اگر همه اطلاعات درست باشد، می‌توانید مالیات ماشین را به صورت آنلاین پرداخت کنید. همچنین می‌توانید از سایت میزان مالیات را بپرسید.
عواقب عدم پرداخت مالیات انتقال خودرو:
اگر مالیات خودرو را پرداخت نکنید، ممکن است مشکلاتی برایتان پیش بیاید. مالیات‌ها به دولت کمک می‌کنند تا خدمات عمومی و امکانات شهر را بهتر اداره کند. در ادامه مهم‌ترین مشکلاتی که ممکن است ایجاد شود را توضیح می‌دهیم.
جریمه مالی
اگر مالیات را دیر یا اصلاً پرداخت نکنید، جریمه می‌شوید. این جریمه‌ها ممکن است زیاد شده و هزینه سنگینی روی دوش شما بگذارد.
توقیف خودرو
اگر مالیات خودرو پرداخت نشود، ممکن است ماشین شما توقیف شود و نتوانید از آن استفاده کنید. این باعث مشکلات روزمره برایتان می‌شود.
مشکل در فروش خودرو
وقتی مالیات پرداخت نشده باشد، فروش یا انتقال خودرو سخت می‌شود چون اجازه ثبت انتقال به شما داده نمی‌شود.
افزایش بدهی‌ها
اگر مالیات را دیر پرداخت کنید، مبلغ بدهی همراه با سود و بهره بیشتر می‌شود و باید پول بیشتری بدهید.
مشکلات قانونی
اگر مالیات را نپردازید و بدهی بالا برود، ممکن است دولت شکایت کند و پرونده به دادگاه برود. این باعث مشکلات حقوقی جدی می‌شود.
سخن پایانی
پرداخت مالیات خودرو مهم است تا از این مشکلات جلوگیری کنید. بهتر است همیشه مالیات خود را به موقع بدهید و در صورت نیاز از مشاور حقوقی کمک بگیرید. آشنا بودن با قوانین مالیاتی هم به شما کمک می‌کند تا مشکلی نداشته باشید همچنین زندگی راحت‌تری داشته باشید.